5月7日下午，海南分公司组织各项目部财务人员、材料采购员参加针对“营改增”的相关业务培训。

   5月份是“营改增”工作全面展开的重要时机，为了使各项目能够在今后的工作当中正常的开展工作，分公司制定了相关应对措施：

   1、要求各项目部财务、材料采购员对增值税发票的相关知识都要了解掌握，对增值税发票、材料合同的管理进行具体讲解。

   2、对“营改增”后的发票管理，要求从5月1日起，不管是简易征收老项目或一般计税的新开工项目，采购的主要材料必须取得增值税发票或专用发票。

   3、财务收到发票时，要认真检查发票“款、货、票、合同”四者是否相符，如不符合是不能抵扣进项税的。明确增值税专用发票就是人民币一样的，一定要认真对待。严禁材料采购员虚开、购买不合法的发票，也不要害人害己。

   4、对材料的采购，要求采购员一定要尽量寻找是一般纳税人的供应商签订合同。在签订合同时要认真，条款要细致，一定要明确提供增值税专用发票及材料用于哪个项目部的条款，还要求项目部要认真做好采购合同的台账登记，以备查用。

   针对此次“营改增”所面临的问题，分公司要求各项目部都要认真对待，因为这是本职工作，遇到的困难或者不明白的地方要及时与分公司财务部门沟通，及时处置。